南昌市盲人按摩指导中心部门2018年整体支出绩效评价报告

2019-09-25 3567

单位：南昌市盲人按摩指导中心

一、部门概述和基本情况

（一）部门成立时间、职能定位及变化过程

南昌市盲人按摩指导中心（以下简称“盲导中心”）成立于2016年4月，主要职能是协助有关部门对全市盲人按摩事业实行行业管理及业务指导，对盲人按摩需求状况调查研究，对盲人进行盲人按摩培养、培训，为盲人按摩人员从业、就业提供咨询、指导和服务，对盲人保健按摩师进行技能鉴定和盲人医疗按摩职称评审的初审、送审，并负责全市盲人按摩学术交流宣传和实用性科研工作。

（二）部门人员机构构成和内控情况

我单位是财政全额拨款事业单位，内设四个科室，综合科、教育培训科、就业指导科和行业管理科，核定事业编制人员5名，实有4名。其中副主任1名，中级职称2名，科员1名。2018年，我单位有工作人员6名，其中副主任1名，正式工3名，临聘人员2名。盲导中心十分重视单位内控工作，不断健全和完善各项内部控制制度及填报内部控制操作系统，加强内控牵制力度。

（三）上下级管理机制

报来《关于成立南昌市盲人按摩指导中心的请示》(洪残联字[2016] 21号)收悉。经市编委2016年第一次会议研究，同意成立南昌市盲人按摩指导中心，为市残疾人联合会所属全额拨款事业单位，正科级规格，核定全额拨款事业编制5名，配备领导职数1正1副。

（四）中期规划和工作计划

截止2018年12月底，计划在南昌市各县区和开发区建设扶持盲人按摩规范化机构23家，举行2场盲人就业招聘会和2场盲人科普知识宣传活动，举办《名师高招》系列宣传节目20期，完成盲导中心网站网络服务平台维护工作。

二、评价工作开展

（一）绩效评价实施过程情况

我单位根据市财政局下发的洪财办〔2019〕31号文件制定的绩效评价工作方案，及部门整体支出绩效评价指标体系评分表，结合本部门工作进行自评。主要工作有：收集整理2018年工作文件及总结，查阅2018年的部门预算批复、决算报表，查找资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证，查看实物资产，发放调查问卷对部门履行职责情况的公众满意度进行调查，认真撰写整体部门支出绩效评价报告。

（二）绩效评价整体结果概况

我单位自评绩效评价指标体系评分为92.03分，等级为优。社会公众满意度调查问卷总体评价为非常满意,为优秀。

预算编制和执行情况：2018年严格按照预算制度编制部门预算，并合理安排经费支出。

三公经费控制情况：2018年三公经费决算支出0万，经费预算为0.2万元，“三公”经费得到有效控制。

项目支出管理规范和绩效情况：我单位严格执行国家、省财政财纪有关法律法规，明确了经费审批权限及程序，经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督，5000元以下支出须有单位主要领导签字同意报销，5000元以上重大开支由党组会或理事长办公会讨论决定，全年未发生违规违纪事件。

三、部门整体支出绩效评价分析

（一）年度工作计划与部门职能、中期规划相关程度分析

协助有关部门对全市盲人按摩事业实行行业管理及业务指导，对盲人进行盲人按摩培养、培训。为盲人按摩人员从业、就业提供咨询、指导和服务，负责全市盲人按摩学术交流宣传和实用性科研工作。实现“全省站首位，全国有地位”的工作目标，以“洪荒之力”奋力实施“壮龙身”工作策略，不断增强残疾人的融入感、获得感和幸福感，努力实现残健人士同奔小康。

（二）部门重点项目的组织开展情况

至2018年底，已在南昌市各县区和开发区建设扶持了盲人按摩规范化机构73家，举行了2场盲人就业招聘会和2场盲人科普知识宣传活动，举办《名师高招》系列宣传节目20期，完成了盲导中心网站网络服务平台维护工作，圆满完成了目标任务。

（三）部门预算收支情况

2018年总预算为172.82万元，其中其中上年结余24.32万元，本年预算148.5万元。2018年总支出148.07万元，其中基本支出81.27万元，项目支出66.8万元；按支出经济分类：工资和福利支出85.28万元，商品和服务支出62.79万元。资金全部来源于财政拨款。2017年预算支出数176万元，决算支出数150.58万元；2018年预算支出数172.82万元，决算支出数148.07万元；

（四）部门内部管理情况

 我中心按照“三定”方案中所赋予的职责和承担年度重点工作。

1,日常财务管理

为规范财务管理,建立健全财务管理制度,我中心专门成立了预算绩效管理工作领导小组，制定了内部财务管理制度管理制度依照相关国家的法律、法规而制定的，具有合法性、合规性、完整性，相关管理制度得到认真执行。

2,专项资金

 我中心的资金使用严格按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定，财务人员认真审核算每笔业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定设置会计帐簿依照规定进行会计处理保证会计指标的口径一致。

3,档案管理

按照规定的内容、时间归类存档，做到基础数据信息和会计资料真实、完整、准确。按照规定的内容、时间归类存档，做到基础数据信息和会计资料真实、完整、准确。
    4,资产管理
    一是管理制度健全性。为加强和规范资产管理，我中心制定了固定资产管理制度和资金管理制度。
    二是资产管理安全性。我中心资产保存完整，使用合规。
    三是固定资产利用率。我中心所有固定资产总额13.3万元，实际在用固定资产总额10.76万元，固定资产利用率为100%。
    5,风险控制
    由我中心预算绩效管理工作领导小组定期对财矢帐簿、资金、单据进行日常检查和监督管理。

（五）部门支出总体评价

  1、项目的经济性分析：项目支出包括盲人按摩知识名家系列讲座、媒体宣传等工作经费（盲人科普知识宣传））、盲导中心计划外用工人员工资及工作经费、国际盲人节、盲人就业招聘会等经费、盲人大专班学员补助工作经费、六进活动等工作经费、网站网络平台系统维护等工作经费等。每一个项目都是结合我市视障人士工作实际，经过多部门多人员探讨研究制定，所有资金使用严格按照有关财务制度执行，并经严格审核使用。

    2、项目的效率性分析：各项残疾人工作项目按照实施步骤执行，至2018年底，残保金项目预算执行率63.63%，各个项目工作按质按量在年度内完成。

    3、项目的效益性分析：项目的实施提高了盲人的生活质量，保障了盲人的基本生活，提升了南昌盲人按摩品牌效益，得到了市委市政府的充分肯定及社会各界的一致好评。社会公众满意度调查问卷总体评价为非常满意。

    4、项目的可持续性分析：从全市视障人士生活现状来看，与实现“同步小康”的要求相比，还有很大差距，需要加大投入。一是加大资金的投入力度；二是培养更多的盲人按摩技术人才；三是打造更多规范化、制度化的南昌按摩机构。

四、存在的问题

市盲导中心对项目的实施，在加快南昌市残疾人事业发展方面发挥了重要的作用。但也存在着一些不足，主要有：轻管理的倾向，管理有待加强，与项目精细化管理要求存在差距。

五、整改措施和建议

针对上述存在的问题，我们将采取扎实有效的措施，努力做好专项资金的管理和服务工作。一是围绕盲导中心的重点工作，组织遴选项目，严格按照项目管理要求，加强对专项资金项目的立项、评审、论证等管理以及运行过程中的监督、管理、评价、服务等工作，努力保质保量完成各项任务。二是加大跟踪管理力度，督促指导项目实施单位按期完成目标任务；对实施进度滞后的项目，要求制定整改方案，并明确完成任务的计划、目标和时间进度表。三是进一步健全项目管理责任制，强化实施主体责任，不断增强项目合同执行的严肃性和约束力。