专题专栏

2018年南昌市残疾人联合会残疾人事业工作经费绩效评价报告

2019-05-28 7424 作者：南昌市残联

根据《省政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发〔2013〕8号）﹑《南昌市人民政府关于印发〈南昌市财政支出绩效评价管理办法〉（试行）的通知》（洪府发〔2014〕8号）和《南昌市财政局关于开展2018年度市级部门项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办〔2019〕7号）的相关要求，经南昌市残疾人联合会研究决定对南昌市2018年残疾人事业工作经费进行绩效评价。

一、项目基本情况

（一）项目概况

1．项目背景：依据《国务院关于加快推进残疾人小康进程的意见》（国发[2015]7号）、江西省人民政府关于印发《江西省“十三五”加快残疾人小康进程规划纲要》（赣府发[2017]5号）、《中国残疾人联合会关于印发<中国残疾人联合会专门协会委员会工作规则>的通知》（残联发[2012]8号）、《中共南昌市委、南昌市人民政府关于促进残疾人事业发展的实施意见》（洪发[2009]29号）、《南昌市人民政府办公厅印发市残联等部门关于加快推进残疾人社会保障体系和服务体系建设实施意见的通知》（洪府厅发[2012]84号），《中国残疾人联合会关于进一步加强残疾人辅助器具服务工作的意见》（残联发〔2006〕27号），根据《残疾人就业保障金征收使用管理办法》(财税〔2015〕72号)。

2．立项目的

该项目为社会事业类，用途及主要内容为大力推进南昌市残疾人事业发展。

3.项目内容、执行标准和实施期限

该项目更好的为残疾人提供康复服务，加大对残疾人的无障碍改造，做好残疾人的扶贫及教育，对全市盲人按摩事业实行行业管理及业务指导工作，对全市盲人按摩培养、培训工作，维护残疾人利益；丰富残疾人文化体育生活，以加大对残疾人的社会保障力度，改善残疾人的教育、生活质量，促进社会和谐；对我市有就业需求、有创业愿望的残疾人提供相应的职业技能培训、职业指导、职业介绍,推动残疾人就业服务规范化建设，完善残疾人就业培训服务体系，加大残疾人职业培训力度，进一步促进残疾人就业。涉及到的范围有残疾人教育、就业、康复、维权、扶贫、文化体育活动、组织建设、无障碍改造、职业培训及就业服务，等关于残疾人的各项服务及保障。对定点扶贫村进行帮扶，改善贫困户生活。实施期限：2018.1.1-2018.12.31。

4．资金使用情况：上年结余6.52万元，2018年年初预算安排90.2万，追加资金180万元，合计财政拨入资金276.72万元。截止2018年12月31日实际使用资金276.72万元。

5、项目组织管理情况

市残联对各项规章制度进行了整理汇总，形成《南昌市残联制度汇编》，各项管理制度共计56项。2015年根据中央、省委、市委新出台的政策要求，市残联对内部管理制度进行了修订、完善，整理为52项制度。出台关于印发《市残联纪检组关于对重点项目监督检查的实施办法》的通知，对专项资金的管理规范化。2016年按照内部控制要求制定了收支、预算、政府采购、合同、资产等各项管理制度。对大额项目资金报残联理事会研究通过后支付。

（二）项目绩效目标

1．项目绩效总目标

为残疾人服务，完善残疾人组织建设，帮助残疾人康复，提高残疾人法律意识，帮助残疾人就业。

2．项目年度绩效目标

开展“国际残疾人日”庆祝活动1次，协助五大残疾人协会开展活动每年每个协会不少于1次活动，组织协调督促各地各单位实施无障碍环境建设工作，处理残疾人来信来访，为残疾人提供法律救助，各种形式开展残疾人法制宣传，为精神病发放服药补助，提供残疾儿童康复训练补助，对残疾人进行精准康复服务，为残疾人发放辅具，维护残疾人培训大楼正常运转，每季度不少于1次维护，保障楼内办公场所正常办公，对定点扶贫村进行帮扶改善贫困户生活。

3．项目预期目标完成情况（包括目标完成、项目完成、资金进度的对比情况）

所有项目均在2018年12月31日前完成，合计使用资金276.72万，按计划完成国际助残日庆祝活动1场，5个残疾人协会开展活动5场，到扶贫村开展扶贫活动14次，开展康复知识宣传10次，对全市334 家行政事业单位上门征收残保金，宣讲残保金政策，处理残疾人来信来访230人次，下县区开展残疾人法律宣讲9场，

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法

本次绩效评价工作的目的是考察项目实施的真实性、项目资金的到位率，项目实施的综合效益。

原则：实事求是的原则

依据：南昌市财政局《关于开展2018年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》洪财办〔2019〕7号。

评价指标体系：财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预[2013]53号）的有关内容与省财政厅统一设计的项目一级和二级共性指标分值。

评价方法：采取目标预定与实施效果比较法和定期问卷调查法的评价方法

（二）绩效评价工作过程(包括前期准备、组织实施、现场勘验、检查、核实等工作情况)

根据市财政局的文件要求，为做好本次绩效评价工作，市残联专门成立了由主要领导任组长的绩效评价工作领导小组，统筹指导协调绩效评价工作。按照市财政局具体要求，制订绩效评价工作实施方案及预算评价指标体系并报市财政局绩效办备案。认真核查了资金使用、项目进展等有关情况，并实地抽查了部分项目实施情况，统计了相关数据，同时根据各实施单位上报的年度报表数据和项目实施情况书面材料进行评价分析，形成自证结论。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目投入指标

1、项目立项规范性指标得分情况分析

项目的申请、设立过程符合相关要求，有规范性文件,得5分。

2、预算资金执行率指标得分情况分析

资金执行率=（下拨资金数/预算支出数），下拨资金支出276.72万，预算安排数276.72万，执行率100%，得5分。

（二）项目过程指标

1、业务管理指标得分情况分析

制定或具有相应的专项业务管理制度得3分，制定项目质量要求得1分，采取相应的项目质量检测等控制措施得1分。市残联制定《市残联纪检组关于重点项目监督检查实施办法》、《南昌市残疾人联合会制度汇编》，严格按各项管理制度要求进行规范操作和管理，并落实具体负责人和联系人，为确保项目顺利实施。合计得5分。

2、财务管理指标得分情况分析

制定或具有相应的项目资金管理办法得3分，采取了相应的财务检查等监控措施得2分，2016年按照内部控制要求制定了收支、预算、政府采购、合同、资产等各项管理制度。。费用报销采取相应的签字审核制度，对超5000元的大额项目资金报残联理事会研究通过后支付。合计得5分。

（三）项目产出情况分析

1．产出数量指标得分情况分析

开展国际残疾人日庆祝活动1次得4分，各专门协会开展活动5次得3分，到扶贫村进行扶贫活动14次得4分，接待残疾人信访230次得4分，配合进行康复知识宣传活动10场得4分，对全市 334 家行政事业单位上门征收残保金，宣讲残保金政策得4分，残疾人法律宣讲9场得4分，合计得分25分。

2．产出质量指标得分情况分析

康复知识宣传中发放的残疾人辅具质量合格，（实际合格数/实际发放数）×100%。实际合格率98%得9分。

3. 产出时效指标得分情况分析

2018.12.31前完成工作，在规定时间内完成，未完成一个项目扣2分扣完为止，项目均按时完成得10分。

4．产出成本指标分析得分情况分析

所有项目在预算范围内使用资金，得10分。

（四）项目效果指标

1、经济效益指标得分情况分析

扶贫村困难户生活得到改善, 实际完成率：（实际扶贫户数/计划扶贫户数）×100%。实际完成率100%得5分；对行政事业单位上门征收残保金，宣讲残保金政策保证残保金的征收率实际完成率：（实际征收收入数/计划征收数）×100%。实际完成率81%-90%得4 分；合计得分9分。

2、社会效益指标得分情况分析

处理各项残疾人信访事件，避免大型集中上访事件发生，维护社会稳定,上访率下降比例=（本年上访人数-上年上访人数）/上年上访人数*100%，下降3%以上得5分

3、可持续影响指标得分情况分析

残疾人五大协会开展活动丰富残疾人生活，提高残疾人幸福感,通过问卷调查，残疾人对协会活动的持续参与度达95%得5分,合计得分10分。

（五）项目满意度指标

发放对残联工作满意度问卷调查表，共计发放100份调查问卷，收回100份，非常满意在98%得5分.

四、综合评价结论

南昌市残疾人联合会残疾人事业项目绩效评价，项目投入指标得10分，过程指标10分，项目产出得54分，效果指标得19分，项目满意度的5分，合计得分98分。绩效评价等级为优。

五、绩效评价结果应用建议

评价工作完成后，财政部门和单位及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果及时反馈被评价部门单位，作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。单位根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题应及时制定整改措施，并报财政部门备案。

绩效评价结果应当按照政府信息公开有关规定，在一定范围内公开。

六、项目实施经验、做法、存在的问题和改进措施

项目实施检验及做法

一是加强项目精细化管理。切实推进项目实施单位严格按照规定的阶段目标和时序进度要求，认真做好项目的日常管理工作，严格执行项目进度管理的报告和重大事项报告制度。

二是加强经费管理，全面跟踪推进项目按合同进度实施，及时协调解决项目实施中遇到的问题。三是健全项目管理责任制。强化地方管理部门责任和实施主体责任，不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。

存在的问题及改进措施

市残联残疾人事业项目的实施，在加快南昌市残疾人事业发展方面发挥了重要的作用。但也存在着一些不足：协会开展活动不足，不能充分满足残疾人的需求；处理残疾人上访问题主要靠与其他单位协调解决，上门征收机关事业单位残保金还不能保证所有单位征收到位等。针对预以上问题，今后的工作将更加认真负责，细化工作责任，努力保质保量完成各项任务，进一步提高财政资金的使用效益和效率。