南昌市盲人按摩指导中心 2020年度部门决算

第三部分 南昌市盲人按摩指导中心2020年度部门决算

情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2020年度收入总计248.16万元，其中年初结转和结余33.81万元，较2019年增加9.06万元，增加36.61%；本年收入合计214.35万元，较2019年增加42.13万元，增长24.46%，主要原因是：残疾人事业发展项目增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入214.35万元，占100 %。

二、支出决算情况说明

本单位2020年度支出总计206.53万元，其中本年支出合计203.4万元，较2019年增加40.24万元，增长24.66 %，主要原因是：残疾人就业保障金项目支出增加；年末结转和结余44.76 万元，较2019年增加10.95万元，增加32.39%，主要原因是：残保金项目结转增加。

本年支出的具体构成为：基本支出67.75万元，占33.31%；项目支出135.65万元，占66.69 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度财政拨款本年支出年初预算数为144.76万元，决算数为203.4万元，完成年初预算的140.51%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为138.34万元，决算数为 198.32万元，完成年初预算的143.36%，主要原因是：残疾人就业保障金未列入年初部门预算。

（二）住房保障支出年初预算数为64.2万元，决算数为64.2万元，完成年初预算的100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出67.75万元，其中：

（一）工资福利支出46.16万元，较2019年减少16.75万元，下降26.63%，主要原因是：人员调出，调入人员没有发放绩效工资。

（二）商品和服务支出21.59万元，较2019年增加15.03万元，增长229.12%，主要原因是：工作量加大各项办公费用增加。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0.2万元，决算数为 0.2 万元，完成预算的100 %，决算数较2019年增加0万元，增长0 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0万元，决算数为0万元。

（二）公务接待费支出年初预算数为 0.2万元，决算数为0.2万元，完成预算的100 %，决算数较2019年增加0万元，增长0%。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元。全年购置公务用车 0 辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元。

六、机关运行经费支出情况说明

无

七、政府采购支出情况说明

本单位2020年度政府采购支出总额29.66万元，其中：政府采购货物支出29.66万元。授予中小企业合同金额29.66万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额29.66万元，占政府采购支出总额的100%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求,我单位组织对2020年度一般公共预算所有二级项目3个项目支出全面开展绩效评价,共涉及资金236.45万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“残保金专项”、“盲人按摩工作经费”、“盲人按摩办公经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出236.45万元。市盲导中心成立了项目绩效管理领导小组，负责解决项目实施过程中遇到的困难和问题，跟踪项目进度、质量、资金安排使用等情况，协调部门间工作。各业务科室严格根据计划安排开展项目活动，及时掌握各项目实施过程情况。从评价情况看，通过开展各项目解决了大部分盲人就业难问题，提高了盲人生活质量，使盲人满意，并充分就业，规范了盲人按摩行业，使“南昌盲人按摩”收获良好的品牌效益，赢得良好的社会反响，盲人按摩行业抱团发展、铸品牌、立规矩，生活质量得到了大大的提高，我市盲人按摩各项工作得到社会认可及残疾人好评。

组织对“南昌市盲人按摩指导中心”开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出203.4万元。从评价情况来看，南昌市盲人按摩指导中心整体支出绩效评分为94.82分，等级均为优；南昌市盲人按摩指导中心的年度整体支出绩效目标主要是：使盲人满意，并充分就业，规范盲人按摩行业，无社会不良反应。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位今年在市级部门决算中反映残疾人就业保障金专项、盲人按摩工作经费项目、盲人工作办公经费项目进行绩效自评。

项目绩效自评总体综述：残疾人就业保障金专项得分95.5分、盲人按摩工作经费项目100分、盲人工作办公经费项目96分。项目绩效目标完成情况：打造“南昌盲人按摩”品牌化发展初具规模，推动我市盲人医疗按摩突破性发展的突破。开展以义诊、推拿按摩、健康咨询、养生保健讲座等多种形式的“六进”活动。

发现的问题及原因：问题：1、本年度结余结转资金和政府采购金额与预算产生差额。2、预算完成率偏低。

原因分析：一是预算资金规划不够细致，个别项目由于各种原因未实施，项目取得的效益和满意度还有待提高。二是预算编制不科学、不精细化，部门在上报预算计划时，往往是参照往年数据并做一些微调，对于本年度可能会发生的事项没有进行准确、详尽的预估。

下一步改进措施：一是在编制下一年度结余结转资金和政府采购预算时，对工作计划进行充分调研，确保预算编制符合工作计划。二是提高预算编制水平，合理地、精准地、科学地编制预算，根据本中心的实际情况详尽地编制，对于一些大型项目可在编制预算的同时编制实施计划，并提前做好项目规划、评估评审和可行性论证等前期准备工作。三加大跟踪管理力度，督促指导项目实施单位按期完成目标任务；对实施进度滞后的项目，要求制定整改方案，并明确完成任务的计划、目标和时间进度表，进一步提高预算执行率。四是进一步健全项目管理责任制，强化地方管理部门责任和实施主体责任，不断增强项目合同执行的严肃性和约束力。

（三）部门评价项目绩效评价结果

详见附件 home/article/index/id/7179.html

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2021年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

（四）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

（八）其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。

（九）“三公经费”：反映财政拨款安排的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）经费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、办公用房水电费、办公用房取暖费及其他费用。