南昌市残疾人联合会2021年残疾人精准康复项目经费支出 绩效评价报告

2022-06-30 2816

根据市政府《关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法（试行）>的通知》（洪府发〔2014〕8号）文件精神，为落实南昌市财政局《关于开展2021年度单位自评及部门评价工作的通知》（洪财绩〔2022〕1号）的文件要求，结合南昌市残疾人联合会工作实际，对2021年度南昌市残疾人联合会项目进行了绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1、项目背景

根据南昌市残疾人联合会工作职责，现按照《中共南昌市委 南昌市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（洪发〔2019〕13号）及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》（洪财办〔2020〕44号）文件精神，南昌市残疾人联合会开展了2021年度项目绩效评价工作。

2、项目主要内容及实施情况

残疾人精准康复项目经费内容是以：

对残疾人进行精准康复，健全康复保障措施，加强医疗康复和残疾预防。

残疾人精准康复项目经费实施情况：

对康复工作开展多次调研和考察，采取制作展板和印刷折页资料等方式加大对精准康复的宣传。

3、资金投入和使用情况

2021年残疾人精准康复项目经费年初预算金额28.2万元，实际到位28.2万元，全年执行28.2万元。该项目主要用于调研和考察精准康复工作，印刷各种残疾人科普知识的宣传折页及展板，增加了康复科普知识宣传的履盖面，提高了残疾的预防和康复意识，减少和减轻了残疾的发生。

在项目资金管理中，我会严格按照财务管理制度，严格财务支出流程，对于项目资金未出现无故截留。

（二）项目绩效目标

1、总体目标

对残疾人进行精准康复，健全康复保障措施，加强医疗康复和残疾预防。

2、阶段性目标

2021年残疾人精准康复项目经费：

按计划开展调研、考察残疾康复工作，精准康复宣传展板、印刷等工作，已全部完成了既定任务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、绩效评价目的

通过绩效评价，科学、客观、公正的对2021年度项目资金进行整体综合性评价，反映其社会效益，更好地发挥其政策扶持、引导作用。

2、绩效评价对象和范围

本项目绩效评价对象：残疾人精准康复项目经费

本次绩效评价范围是：

（1） 绩效目标与战略发展规划的适应性；

（2） 财政资金使用情况、财务管理状况和资产配置、使用、处置及其收益管理情况；

（3） 为加强管理所制定的相关制度、采取的措施等；

（4） 绩效目标的实现程度，包括是否达到预定产出和效果等；

（5） 需要评价的其他内容。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

（1）客观、科学、公正的原则；

（2）综合绩效评价的原则；

（3）定量分析与定性分析的原则；

（4）统筹规划、稳步推进的原则；

（5）财政支出绩效评价与财政支出管理相结合的原则；

（6）财政支出绩效评价贯彻事前、事中、事后的原则。

2、评价指标体系

残疾人精准康复项目经费绩效评价建立了三级评价指标体系，见下表：

3、评价方法

组织相关人员对2021年度项目绩效进行自我评价。根据省、市相关政策制度，采用问卷调查、座谈等形式，收集相关信息资料，对各项指标进行逐项逐条审核，形成南昌市残疾人联合会项目支出绩效评价报告。

4、评价标准

项目按照项目决策指标、项目过程指标、项目产出指标、项目效益指标、项目满意度指标五项一级指标分别下设相应的二级和三级指标进行绩效评价。评分分为优秀、良好、中等和差四个等次。满分100分，分数在90分(含90分)以上评优秀;分数在80(含80分) -90之间评良好;分数在60(含60分) -80分为中，60分以下评差。

（三）绩效评价工作过程

本项目绩效评价工作的过程，南昌市残疾人联合会一是加强组织领导，成立了以主要领导为组长的工作领导小组，制定了绩效评价工作方案，明确了工作要求及工作步骤；二是客观评价，按照要求合理设置评价指标，对照绩效指标，开展实际与计划的对比分析，实事求是地评价完成情况；三是明确责任，建立绩效评价工作责任制，将绩效评价工作责任明确到相关责任人。

三、综合评价情况及评价结论

2021年南昌市残疾人联合会较好地完成了各项工作，听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人的合法权益，为残疾人服务。弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，推动社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

根据项目支出绩效评价指标体系评分表，经认真逐条评价，2021年南昌市残疾人联合会财政项目支出绩效评价得分97分，档次“优秀”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1、项目立项依据充分性、规范性程序情况分析（分值5分，得分5分）

本项目为2021年残疾人精准康复项目经费，结合单位现行状况进行全面分析，科学预测和把握行业组织未来方向，严格按规定科学组织决策立项。单位实施项目前进行小组专项会议讨论决策，一致同意通过，按时向财政局申报项目预算，同意在2021年单位部门预算中列入残疾人精准康复项目经费28.2万元，得5分。

2、绩效目标合理性、指标明确性情况分析（分值5分，得分5分）

项目有绩效目标，与实际工作内容具有相关性，将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，与项目目标任务数或计划数相对应，得5分。

3、项目资金预算编制科学性、资金分配合理性情况分析（分值5分，得分5分）

预算内容与项目内容匹配预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配，预算资金分配依据充分，资金分配额度合理，得5分。

（二）项目过程情况

1、项目资金管理资金到位率、预算执行率情况分析（分值4分，得分4分）

2021年残疾人精准康复项目经费资金预算安排28.2万元，实际到位资金28.2万元，资金到位率100%，得2分。预算支出28.2万元，预算执行率100%，得2分。

2、项目资金使用合规性情况分析（分值3分，得分3分）

项目符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，得3分。

3、项目组织实施情况分析（分值8分，得分8分）

项目已制定或具有相应的财务和业务管理制度，财务和业务管理制度合法、合规、完整，遵守相关法律法规和相关管理规定，业务管理制度健全，建立了监控机制，并采取监控措施，得8分。

（三）项目产出情况

1、产出数量指标情况分析（分值15分，得分15分）

在数量指标中：

（1）调研、考察残疾康复工作次数≧3次。对残疾康复工作进行广泛深入的调研3次。经考核，该指标分值7.5分，得分7.5分。

（2）精准康复宣传展板、印刷次数≧12次。经考核，该指标分值7.5分，得分7.5分。

2、产出质量指标情况分析（分值5分，得分5分）

对全市有需求的残疾人提供康复服务覆盖率。更加全面的为残疾人提供康复服务。经考核，该指标分值5分，得分5分。

3、产出时效指标情况分析（分值5分，得分5分）

各项工作均在2021年12月31前完成。经考核，该指标分值5分，得分5分。

4、产出成本指标情况分析（分值10分，得分10分）

委托业务费96000元、宣传印刷费72000元、车辆租赁费30000元、差旅费84000元，项目成本均在预算内，资金使用率高，各项指标成本控制较好，经考核，该指标总分值10分，得分10分。

（四）项目效益情况

1、社会效益指标情况分析（分值15分，得分15分）

提高残疾人康复保障措施、医疗康复和预防水平。经考核，该指标分值15分，得分15分。

2、可持续影响指标情况分析（分值10分，得分10分）

保证残疾人康复效果。经考核，该指标分值10分，得分10分。

（五）项目满意度情况

1、满意度指标情况分析（分值10分，得分7分）

经调查回访反应残疾人及亲属满意度90%，未达到预计目标。经考核，该指标分值10分，得分7分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、主要经验及做法

一是加强项目精细化管理。按照规定制定切实可行的项目实施方案，认真做好项目的日常管理工作，严格执行项目进度管理的报告和重大事项报告制度。二是创新思维市县（区）联动，共同推进项目的实施，确保项目实施效果。凝心聚力，加快项目实施推进，加强经费管理，全面跟踪推进项目实施进度，及时协调解决项目实施中遇到的问题。三是健全项目管理责任制。强化管理部门责任和实施主体责任，不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。     

2、存在的问题及原因分析

满意度不高，康复服务有待提升。应提升服务模式、服务项目、服务效果，促进广大残疾人身体素质和健康状况。

六、有关建议

要充分认识到预防康复工作的重要性，为全面提升预防康复精准服务水平，促进残疾人康复工作的新发展，建议：科学合理编制预算，严格执行预算，规范账务管理，提高财务信息质量。助力残疾人精准康复，确保新时代预防康复服务工作高质量发展，改善残疾人生存状况，早日实现残疾人与健全人共奔小康。

七、其他需要说明的问题

无。